Wat kost het?

Door een lagere werkelijke financieringsbehoefte dan begroot verwachten we een voordeel op rentelasten van € 1.509.000. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door het doorschuiven van nieuwe investeringen, waaronder de aankoop van gronden (wvg), locaties onderwijs, revitalisatie wegen en diverse investeringen in de openbare ruimte.

In de kaderbrief 2027-2030 informeerden wij u over de gevolgen van de meicirculaire 2026 voor de gemeente Zevenaar. In de meicirculaire 2026 is een compensatie opgenomen voor loon- en prijsontwikkeling. Dit bedrag reserveren wij voor indexatie van de verschillende onderdelen in onze begroting. Daarnaast is het voornemen van het Rijk om vanaf 2029 de huishoudelijke hulp uit de Wmo te halen. Tot op heden is het echter onduidelijk of en in welke mate gemeenten deze kosten moeten blijven maken vanaf 2029. Om die reden staat de provincie toe deze post budgettair neutraal op te nemen.

De locaties Reisenakker 14 en 14a en Engeveldweg 10 en 12 zijn onderdeel van een ontwikkellocatie in de omgevingsvisie. Reisenakker is onderdeel van de A12 zone en vormt een essentieel onderdeel (kavel) voor de ontwikkeling van woningbouw. De geplande mogelijke verkoopopbrengst € 235.000 is verplaatst van 2026 naar 2027 evenals de hieraan gekoppelde afschrijving van € 289.000.
De woningen aan de Engeveldweg zijn onderdeel van de ontwikkeling van de Spoorzone. Op basis van nieuwe planontwikkeling is de geplande mogelijke verkoopopbrengst € 260.000 verplaatst van 2029 naar 2027.
Dit geeft in programma 0 een eenmalig voordeel van € 54.000 in 2026 en € 206.000 in 2027. Daarnaast een eenmalig nadeel van € 260.000 in 2029.

Bij Openbare Werken moeten meerdere voertuigen worden vervangen. Voor acht voertuigen bestaat de keuze tussen een uitvoering op HVO100-brandstof of een elektrisch alternatief. Om deze voertuigen te kunnen laden is een aanvullende investering nodig in energie-infrastructuur op de gemeentewerf. Vanwege netcongestie is uitbreiding van de netaansluiting geen reële optie. Daarom stellen wij voor te investeren in een lokaal energiesysteem bestaande uit energieopslag, laadvoorzieningen en een zonnecarport. Totale investering bedraagt € 240.000. Uit het investeringsbudget duurzaamheidsmaatregelen eigen organisatie is € 200.000 ingebracht, zodat aanvullend nog € 40.000 nodig is voor de aanleg van energie- en laadinfrastructuur om elektrificatie van het wagenpark van Openbare Werken mogelijk te maken. Hierdoor ontstaat op de kapitaallasten in totaal in 2027 een incidenteel voordeel van € 13.000 (omdat de maatregelen pas vanaf 2028 worden afgeschreven). Vanaf 2028 een klein structureel nadeel van € 1.000 in programma 0.

Volgens de bijgestelde begroting van de RID gaan we in 2026 minder betalen dan waarmee in de primitieve begroting rekening was gehouden. De RID heeft haar begroting verder aangescherpt. We zien lagere kosten van onderhoud applicaties en licenties. De projectadministratie is opgeschoond door een bundeling op applicaties en Informatiebeveiliging. Hiermee is een voordeel in de kapitaalslasten gerealiseerd. We melden een voordeel van € 105.000 incidenteel in 2026.

Voormalige wethouders hebben onder bepaalde voorwaarden recht op wachtgeld. De totale wachtgeldverplichting uit de bestuursperiode 2022-2026 is berekend op € 284.000. Het bedrag van de wachtgeldverplichtingen storten we in een voorziening. Gedurende de periode kunnen wijzigingen optreden omdat voormalig wethouders eigen inkomsten gaan verdienen. De voorziening valt in dat geval vrij ten gunste van het resultaat.

De raad heeft op 1 juli 2026 de jaarstukken 2025 vastgesteld. Besloten is het volgende:
- voor een deel van het resultaat ad € 111.000 een bestemmingsreserve ‘Opvang en begeleiding Oekraïners’ te vormen;
- voor een deel van het resultaat ad € 721.000 een bestemmingsreserve ‘Realisatiestimulans’ te vormen.
- het restant van het positieve resultaat van 2025 ad € 2.298.835 toe te voegen aan de algemene reserve.